目录
第一部分上高县第二幼儿园概况
一、单位主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分上高县第二幼儿园2024年单位预算表
一、《收支预算总表》
二、《部门收入总表》
三、《部门支出总表》
四、《财政拨款收支总表》
五、《一般公共预算支出表》
六、《一般公共预算基本支出表》
七、《财政拨款“三公”经费支出表》
八、《政府性基金预算支出表》
九、《国有资本经营预算支出表》
十、《项目绩效目标表》
第三部分上高县第二幼儿园2024年预算情况说明
一、2024年单位预算收支情况说明
二、2024年“三公”经费预算情况说明
第四部分名词解释
第一部分上高县第二幼儿园概况
一、单位主要职责
1、实施学前教育，促进基础教育发展。
2、解除家庭在培养儿童时所受时间、空间、环境的制约，让幼儿身体、智力和心情得以健康发展。
3、帮孩子健康快乐的度过童年时光，让幼儿不仅可以学到知识，而且可以从小接触集体生活。
4、作为整个教育体系基础的基础，是对幼儿进行预备教育（性格完整健康、行为习惯良好、初步的自然与社会常识）。
二、机构设置及人员情况
2024年上高县第二幼儿园单位内设机构8个，包括：园长，副园长办公室，行政办公室，保教处，保健室，财务室，教师办公室，门卫室。
编制人数小计14人,其中：行政编制人数0人,全部补助事业编制人数14人,部分补助事业编制人数0人。实有人数 小计14人,其中：在职人数小计14人,行政在职人数0人,全部补助事业在职人数14人,部分补助事业在职人数0人。离
休人数小计0人,退休人数小计0人,遗属人数0人。
第二部分上高县第二幼儿园2024年预算表
（详见附表）
第三部分 上高县第二幼儿园2024年预算情况说明
一、2024年单位预算收支情况说明
(一)收入预算情况
2024年上高县第二幼儿园收入预算总额为296.97万元,较上年预算安排减少182.7万元，下降38.09%，其中：财政拨款收入263.55万元,较上年预算安排减少32.12万元，下降10.86%;其他收入30.2万元，较上年预算安排减少153.8
万元，下降83.59%；上年结转（结余）3.22万元，较上年预算安排增加3.22万元。
(二) 支出预算情况
2024年上高县第二幼儿园支出预算总额为296.97万元，与去年相比预算额减少182.7万元，下降38.09%，其中：
按支出项目类别划分：基本支出123.66万元,占支出预算总额的41.64%，较上年预算安排减少10.65万元，下降7.93%;其中：工资福利支出121.49万元, 商品和服务支出2.18万元,对个人和家庭的补助0 万元, 资本性支出0万元；项目支出173.31万元,占支出预算总额的58.36%，较上年预算安排减少172.05万元，下降49.82%，其中：工资福利支出141.99万元，商品和服务支出31.32 万元。
按支出功能科目划分：教育支出244.54万元，占支出预算总额的 83.35%，较上年预算安排减少198.76万元，下降44.84%；社会保障和就业支出27.92万元，占支出预算总额的9.4 %，较上年预算安排增加11.74万元，增长72.56%；卫生健康支出8.46万元，占支出预算总额的2.85 %，较上年预算安排减少0.77万元，下降8.34%；住房保障支出16.04万元，占支出预算总额的5.4 %，较上年预算安排增加5.08万元，增长46.35%。
按支出经济分类划分：工资福利支出121.49万元，占支出预算总额的40.91%，较上年预算安排减少10.34元，降低 7.84%；商品和服务支出2.18万元，占支出预算总额的0.73%，较上年预算安排减少0.3元，降低12.1%；对个人和家庭的补助0万元，占支出预算总额的 0 %；资本性支出 0万元，占支出预算总额的 0 %。
(三) 财政拨款支出情况
2024年上高县第二幼儿园财政拨款支出预算263.55万元，占支出预算总额的88.75%，较上年相比预算额减少32.12万元。
按支出功能科目划分：教育支出211.13万元，占财政拨款支出预算总额的 80.11%，较上年预算安排减少48.17万元，下降18.58%；社会保障和就业支出27.92万元，占财政拨款支出预算总额的10.59%，较上年预算安排增加11.74万元，增长72.56%；卫生健康支出8.46万元，占财政拨款支出预算总额的3.21 %，较上年预算安排减少0.77万元，下降8.34%；住房保障支出16.04万元，占财政拨款支出预算总额的6.09 %，较上年预算安排增加5.08万元，增长46.35%。
按支出项目类别划分：基本支出123.66万元,占财政拨款支出预算总额的46.92%，较上年预算安排减少10.65万元，下降7.93%;其中：工资福利支出121.49万元, 商品和服务支出2.18万元,对个人和家庭的补助0 万元, 资本性支出0万元；项目支出139.89万元,占财政拨款支出预算总额的53.08%，较上年预算安排减少21.47万元，下降13.3%，其中：工资福利支出129.99万元，商品和服务支出9.9万元。
(四)政府性基金情况
本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）国有资本经营情况
本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（六）机关运行经费等重要事项的说明
2024年单位机关运行费预算0 万元，比2023年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（七）政府采购情况
2024年部门所属各单位政府采购总额0.2万元，其中：政府采购货物预算0.2万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（八）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。
2024年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：无。
（九）上高县第二幼儿园特殊成本项目情况说明
2024年上高县第二幼儿园特殊成本项目
（1）项目概述：2024年上高县第二幼儿园特殊成本项目139.89万元。
（2）立项依据：政府非税收入是财政收入的重要组成部分，近年来对地方经济和社会发展起到了越来越重要的作用。项目实施后，解决了本单位非税收入征收成本经费不足的问题，促进了非税收入的征收，为非税收入的征收提供了保障，较好地促进了县域经济发展。
（3）实施主体：上高县第二幼儿园。
（4）实施方案：项目资金实行专账管理、分项核算的管理模式，做到专款专用，无挤占、挪用、串用的现象。
（5）实施周期：2024年1月1日至2024年12月31日，为期1年。
（6）年度预算安排：139.89万元。
（7）绩效目标和绩效指标：为学前儿童提供保育教育服务，实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进身心和谐发展。
二、2024年“三公”经费预算情况说明
2024年上高县第二幼儿园“三公”经费一般公共预算安排1.2万元。其中：
因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无。
公务接待费1.2万元，比上年减少0.68万元，主要原因是;缩减三公经费开支。
公务用车运行维护费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无。
公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元，主要原因是：无
第四部分名词解释
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。
（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短
训班培训费等教育收费取得的收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助
活动取得的收入。
（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动
及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核 算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业
单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级
单位取得的非财政补助收入。
（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位
经营收入等以外的各项收入。
（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用
途的非统计财政拨款结余弥补2024年收支差额的数额。
（九）上年结转和结余：填列2023年（上年）全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余
资金。
二、支出科目
（一）教育支出：反映政府教育事务支出。
（二）社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面的支出。
（三）卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。
（四）住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
三、相关专业名词
（一）机关运行费：指用财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、 办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、
公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城
市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公
务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出
（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、
维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公
务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
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收支预算总表 |
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|
[111045]上高县第二幼儿园 |
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单位：万元 |
|
收 入 |
支出 |
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|
项目 |
预算数 |
项目(按支出功能科目类级) |
预算数 |
|
一、财政拨款收入 |
263.55 |
教育支出 |
244.54 |
|
（一）一般公共预算收入 |
263.55 |
社会保障和就业支出 |
27.92 |
|
（二）政府性基金预算收入 |
|
卫生健康支出 |
8.46 |
|
（三）国有资本经营预算收入 |
|
住房保障支出 |
16.04 |
|
二、教育收费资金收入 |
|
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三、事业收入 |
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四、事业单位经营收入 |
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五、附属单位上缴收入 |
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六、上级补助收入 |
|
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七、其他收入 |
30.20 |
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本年收入合计 |
293.75 |
本年支出合计 |
296.97 |
|
八、使用非财政拨款结余 |
|
结转下年 |
|
|
九、上年结转（结余） |
3.22 |
|
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|
收入总计 |
296.97 |
支出总计 |
296.97 |
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单位收入总表 |
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[111045]上高县第二幼儿园 |
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单位：万元 |
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功能科目编码 |
功能科目名称 |
合计 |
上年结转 |
财政拨款 |
教育收费资金收入 |
事业收入 |
事业单位经营收入 |
附属单位上缴收入 |
上级补助收入 |
其他收入 |
使用非财政拨款结余 |
|||
|
小计 |
一般公共预算拨款收入 |
政府性基金预算拨款收入 |
国有资本经营预算收入 |
|||||||||||
|
** |
** |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
合计 |
296.97 |
3.22 |
263.55 |
263.55 |
|
|
|
|
|
|
|
30.20 |
|
|
205 |
教育支出 |
244.54 |
3.22 |
211.13 |
211.13 |
|
|
|
|
|
|
|
30.20 |
|
|
02 |
普通教育 |
244.54 |
3.22 |
211.13 |
211.13 |
|
|
|
|
|
|
|
30.20 |
|
|
2050201 |
学前教育 |
244.54 |
3.22 |
211.13 |
211.13 |
|
|
|
|
|
|
|
30.20 |
|
|
208 |
社会保障和就业支出 |
27.92 |
|
27.92 |
27.92 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
05 |
行政事业单位养老支出 |
27.09 |
|
27.09 |
27.09 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
27.09 |
|
27.09 |
27.09 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
99 |
其他社会保障和就业支出 |
0.84 |
|
0.84 |
0.84 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2089999 |
其他社会保障和就业支出 |
0.84 |
|
0.84 |
0.84 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
210 |
卫生健康支出 |
8.46 |
|
8.46 |
8.46 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
11 |
行政事业单位医疗 |
8.46 |
|
8.46 |
8.46 |
|
|
|
|
|
|
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|
2101102 |
事业单位医疗 |
5.69 |
|
5.69 |
5.69 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2101103 |
公务员医疗补助 |
2.51 |
|
2.51 |
2.51 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2101199 |
其他行政事业单位医疗支出 |
0.26 |
|
0.26 |
0.26 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
221 |
住房保障支出 |
16.04 |
|
16.04 |
16.04 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
02 |
住房改革支出 |
16.04 |
|
16.04 |
16.04 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2210201 |
住房公积金 |
16.04 |
|
16.04 |
16.04 |
|
|
|
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|
|
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|
单位支出总表 |
||||
|
[111045]上高县第二幼儿园 |
|
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|
单位：万元 |
|
支出功能分类科目 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|
|
科目编码 |
科目名称 |
|||
|
** |
** |
1 |
2 |
3 |
|
|
合计 |
296.97 |
123.66 |
173.31 |
|
205 |
教育支出 |
244.54 |
90.24 |
154.31 |
|
02 |
普通教育 |
244.54 |
90.24 |
154.31 |
|
2050201 |
学前教育 |
244.54 |
90.24 |
154.31 |
|
208 |
社会保障和就业支出 |
27.92 |
14.92 |
13.00 |
|
05 |
行政事业单位养老支出 |
27.09 |
14.09 |
13.00 |
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
27.09 |
14.09 |
13.00 |
|
99 |
其他社会保障和就业支出 |
0.84 |
0.84 |
|
|
2089999 |
其他社会保障和就业支出 |
0.84 |
0.84 |
|
|
210 |
卫生健康支出 |
8.46 |
8.46 |
|
|
11 |
行政事业单位医疗 |
8.46 |
8.46 |
|
|
2101102 |
事业单位医疗 |
5.69 |
5.69 |
|
|
2101103 |
公务员医疗补助 |
2.51 |
2.51 |
|
|
2101199 |
其他行政事业单位医疗支出 |
0.26 |
0.26 |
|
|
221 |
住房保障支出 |
16.04 |
10.04 |
6.00 |
|
02 |
住房改革支出 |
16.04 |
10.04 |
6.00 |
|
2210201 |
住房公积金 |
16.04 |
10.04 |
6.00 |
|
财政拨款收支总表 |
|
|||||
|
[111045]上高县第二幼儿园 |
|
|
|
|
|
单位：万元 |
|
收 入 |
支出 |
|||||
|
项目 |
预算数 |
项目(按支出功能科目类级) |
合计 |
一般公共预算支出 |
政府性基金预算支出 |
国有资本经营预算支出 |
|
一、财政拨款收入 |
263.55 |
一、本年支出 |
263.55 |
263.55 |
|
|
|
一般公共预算拨款收入 |
263.55 |
教育支出 |
211.13 |
211.13 |
|
|
|
政府性基金预算拨款收入 |
|
社会保障和就业支出 |
27.92 |
27.92 |
|
|
|
国有资本经营预算收入 |
|
卫生健康支出 |
8.46 |
8.46 |
|
|
|
|
|
住房保障支出 |
16.04 |
16.04 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入总计 |
263.55 |
支出总计 |
263.55 |
263.55 |
|
|
|
一般公共预算支出表 |
||||
|
[111045]上高县第二幼儿园 |
|
|
|
单位：万元 |
|
支出功能分类科目 |
2024年预算数 |
|||
|
科目编码 |
科目名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|
** |
** |
1 |
2 |
3 |
|
|
合计 |
263.55 |
123.66 |
139.89 |
|
205 |
教育支出 |
211.13 |
90.24 |
120.89 |
|
02 |
普通教育 |
211.13 |
90.24 |
120.89 |
|
2050201 |
学前教育 |
211.13 |
90.24 |
120.89 |
|
208 |
社会保障和就业支出 |
27.92 |
14.92 |
13.00 |
|
05 |
行政事业单位养老支出 |
27.09 |
14.09 |
13.00 |
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
27.09 |
14.09 |
13.00 |
|
99 |
其他社会保障和就业支出 |
0.84 |
0.84 |
|
|
2089999 |
其他社会保障和就业支出 |
0.84 |
0.84 |
|
|
210 |
卫生健康支出 |
8.46 |
8.46 |
|
|
11 |
行政事业单位医疗 |
8.46 |
8.46 |
|
|
2101102 |
事业单位医疗 |
5.69 |
5.69 |
|
|
2101103 |
公务员医疗补助 |
2.51 |
2.51 |
|
|
2101199 |
其他行政事业单位医疗支出 |
0.26 |
0.26 |
|
|
221 |
住房保障支出 |
16.04 |
10.04 |
6.00 |
|
02 |
住房改革支出 |
16.04 |
10.04 |
6.00 |
|
2210201 |
住房公积金 |
16.04 |
10.04 |
6.00 |
|
一般公共预算基本支出表 |
||||
|
[111045]上高县第二幼儿园 |
|
|
|
单位：万元 |
|
支出经济分类科目 |
2024年基本支出 |
|||
|
科目编码 |
科目名称 |
合计 |
人员经费 |
公用经费 |
|
** |
** |
1 |
2 |
3 |
|
|
合计 |
123.66 |
121.49 |
2.18 |
|
301 |
工资福利支出 |
121.49 |
121.49 |
|
|
30101 |
基本工资 |
52.13 |
52.13 |
|
|
30102 |
津贴补贴 |
0.02 |
0.02 |
|
|
30103 |
奖金 |
4.34 |
4.34 |
|
|
30107 |
绩效工资 |
31.56 |
31.56 |
|
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
14.09 |
14.09 |
|
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
5.69 |
5.69 |
|
|
30111 |
公务员医疗补助缴费 |
2.51 |
2.51 |
|
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
0.84 |
0.84 |
|
|
30113 |
住房公积金 |
10.04 |
10.04 |
|
|
30114 |
医疗费 |
0.26 |
0.26 |
|
|
302 |
商品和服务支出 |
2.18 |
|
2.18 |
|
30229 |
福利费 |
1.06 |
|
1.06 |
|
30299 |
其他商品和服务支出 |
1.12 |
|
1.12 |
|
|
|
|
|
|
|
注：若为空表，则为该部门（单位）无“三公”经费支出 |
|
|
|
|
财政拨款“三公”经费支出表 |
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|
[111045]上高县第二幼儿园 |
|
|
|
|
|
|
|
|
单位：万元 |
|
单位编码 |
单位名称 |
合计 |
因公出国(境)费 |
公务接待费 |
公务用车购置及运行维护费 |
||||
|
小计 |
一般公务出国（境）费 |
高等院校和科研院所学术交流合作出国（境）费 |
小计 |
公务用车运行维护费 |
公务用车购置 |
||||
|
** |
** |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
111045 |
上高县第二幼儿园 |
1.20 |
|
|
|
1.20 |
|
|
|
|
|
|
|
注：若为空表，则为该部门（单位）无政府性基金收支 |
|
|
政府性基金预算支出表 |
||||
|
[111045]上高县第二幼儿园 |
|
|
单位：万元 |
|
|
支出功能分类科目 |
2024年预算数 |
|||
|
科目编码 |
科目名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|
** |
** |
1 |
2 |
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
注：若为空表，则为该部门（单位）无国有资本经营预算收支 |
||
|
国有资本经营预算支出表 |
||||
|
[111045]上高县第二幼儿园 |
|
|
|
单位：万元 |
|
支出功能分类科目 |
2024年预算数 |
|||
|
科目编码 |
科目名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
|
** |
** |
1 |
2 |
3 |
|
项目支出绩效目标表 |
||||
|
（2024年度） |
||||
|
项目名称 |
特殊成本 |
|||
|
主管部门及代码 |
111-上高县教育体育局 |
实施单位 |
上高县第二幼儿园 |
|
|
项目资金 |
年度资金总额 |
139.89 |
||
|
其中：财政拨款 |
139.89 |
|||
|
其他资金 |
0 |
|||
|
上年结转 |
0 |
|||
|
年度绩效目标 |
||||
|
提升教育教学服务质量，提高教师队伍建设，保证学校正常运转 |
||||
|
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标值 |
|
|
成本指标 |
经济成本指标 |
聘用人员人均年收入 |
≥2.4万 |
|
|
培训费 |
≥0.5万 |
|||
|
工会经费 |
≥6万 |
|||
|
产出指标 |
数量指标 |
聘用教师数量 |
≥48人 |
|
|
幼儿数量 |
≥455人 |
|||
|
教师培训次数 |
≥3次 |
|||
|
质量指标 |
提高教师队伍建设，提升教育教学质量 |
≥90% |
||
|
工会活动参与率 |
≥100% |
|||
|
时效指标 |
教师工资发放及时性 |
≥90% |
||
|
及时组织工会活动 |
≥100% |
|||
|
效益指标 |
经济效益指标 |
保障幼儿园各项活动正常开展 |
≥90% |
|
|
社会效益指标 |
社会公众知晓率 |
≥90% |
||
|
生态效益指标 |
校园干净、整洁、安全 |
≥90% |
||
|
满意度指标 |
服务对象满意度 |
幼儿及家长满意度 |
≥90% |
|
|
教职工满意度 |
≥90% |
|||
附件：
